ВС РФ: исполнитель легализации по ст. 174 и 174.1 УК РФ при использовании неосведомлённых лиц

Легализация (отмывание) преступных доходов редко обходится без вовлечения третьих лиц — бухгалтеров, курьеров, номинальных руководителей, родственников. Часто эти люди даже не подозревают, что участвуют в схеме. Кто в таком случае должен быть признан исполнителем преступления по статьям 174 и 174.1 УК РФ? Точный ответ содержится в пункте 13 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 № 32, который разъяснил правила квалификации действий организаторов и «теневых» руководителей финансовых операций.

1. Что запрещают статьи 174 и 174.1 УК РФ

Статья 174 УК РФ устанавливает ответственность за легализацию денежных средств или иного имущества, приобретённых другими лицами преступным путём. Статья 174.1 — за легализацию имущества, приобретённого самим виновным в результате совершения им преступления (например, хищения, незаконного предпринимательства, наркоторговли). Обе нормы описывают совершение финансовых операций и сделок с преступным имуществом в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению.

При внешней простоте составов на практике возникает множество вопросов, особенно когда в цепочке движения денег участвуют подставные или неосведомлённые лица.

2. Разъяснение Пленума ВС РФ: кто является исполнителем

Пункт 13 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 № 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретённых преступным путём, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путём» закрепил принципиально важное правило:

В случае использования лиц, не осведомлённых о преступном происхождении денежных средств или иного имущества, для совершения преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174.1 УК РФ, их исполнителями должны признаваться лица, которые фактически контролируют соответствующие финансовые операции и сделки и руководят действиями вышеуказанных лиц.

Таким образом, Верховный Суд прямо указал: исполнитель преступления — не тот, кто формально подписал платёжку, обналичил деньги или открыл счёт, а тот, кто отдавал распоряжения, определял параметры сделки и направлял действия неосведомлённого участника. Именно это лицо подлежит ответственности как исполнитель легализации.

3. Связь с посредственным исполнением (ч. 2 ст. 33 УК РФ)

По своей сути описанная конструкция соответствует институту посредственного исполнения, закреплённому в ч. 2 ст. 33 УК РФ: исполнителем признаётся лицо, совершившее преступление посредством использования других лиц, не подлежащих уголовной ответственности в силу возраста, невменяемости или других обстоятельств. В данном случае «другим обстоятельством» выступает отсутствие умысла на легализацию — неосведомлённость о преступном происхождении имущества.

Фактический руководитель использует чужую неосведомлённость, чтобы дистанцироваться от следов преступления, но именно его действия признаются непосредственным исполнением объективной стороны статей 174 и 174.1 УК РФ.

4. Ключевые признаки фактического контроля и руководства

Из разъяснения Пленума следует, что для вменения статуса исполнителя необходимо установить:

• Фактический контроль над финансовыми операциями и сделками — лицо определяет, когда, куда, в каком размере перевести средства, как оформить документы, с какими контрагентами взаимодействовать.
• Руководство действиями неосведомлённых лиц — дача указаний, инструкций, предоставление реквизитов, контроль за исполнением.
• Неосведомлённость непосредственного исполнителя операции — бухгалтер, кассир, родственник, номинальный директор не знает и не должен знать о том, что имущество добыто преступным путём.