Адвокаты по валютному законодательству

Валютное законодательство РФ предусматривает перечень запрещенных валютных операций:

• купля-продажа иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в инвалюте, минуя уполномоченные банки;
• валютные операции, расчеты по которым произведены, минуя счета в уполномоченных банках или счета в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами России (в случаях, не предусмотренных валютным законодательством);
• валютные операции, расчеты по которым произведены за счет средств, зачисленных на счетах в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами РФ (в случаях, не предусмотренных валютным законодательством);
• перевод денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг (в случаях, не предусмотренных валютным законодательством).

Осуществление таких операций влечет штрафы в зависимости от статуса нарушителя:

• для граждан, лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юрлиц – от 20% до 40% суммы незаконной валютной операции либо суммы денежных средств, переведенных без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг;
• для должностных лиц – от 20% до 40% суммы незаконной валютной операции либо денежных средств, переведенных без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг (размер штрафа – не более 30 тыс. руб.).

В ст. 193 УК РФ предусмотрена уголовная ответственность за уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации.

В ст. 193.1 УК РФ устанавливается уголовная ответственность за совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов.

Состав преступления по ст.193.1 УК РФ будет присутствовать, если будет установлено, что был изготовлен подложный внешнеэкономический контракт с фирмами нерезидентами на приобретение одежды и иных потребительских товаров, содержащих заведомо недостоверные сведения о целях и назначениях переводов в качестве оплаты этих товаров и с целью незаконного вывода денежных средств с внутреннего валютного рынка РФ.