автор статьи
Адвокат Пантюшов Олег Викторович

Согласно ч.1 ст.176 УК РФ получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб, -

Согласно определению Московского городского суда от 19.09.2011 по делу N 22-11248: «Генеральный директор финансово несостоятельного хозяйственного общества обоснованно осужден за два преступления, предусмотренные ч. 1 ст. 176 УК РФ, так как в целях получения кредитов предоставил в банк заверенные им копии поддельного бухгалтерского баланса возглавляемого им хозяйственного общества, со значительно лучшими показателями, по сравнению с данными, переданными в налоговый орган, а товары, которые были представлены банку в качестве залога под получаемые кредиты, вопреки условиям договоров, использовались осужденным и для обеспечения кредитных обязательств хозяйственного общества перед иными кредитными учреждениями…»

В соответствии с п.1 ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

К заведомо ложным сведениям о хозяйственном положении заемщика можно отнести: ложные данные об учредителях, руководителях, деловых партнерах; сфальсифицированные договоры, а также экономическое обоснование получения кредита (ложный бизнес-план); ложные данные складского и бухгалтерского учета и т.п.. К заведомо ложным сведениям о финансовом состоянии получателя кредита относятся, в том числе неверные сведения о балансе предприятия; ложное аудиторское заключение о проверке годового баланса; поддельный список кредиторов и задолжников и т.п.

В ч. 2 ст. 176 УК РФ определен квалифицированный состав преступления (незаконное получение государственного целевого кредита) и самостоятельный состав преступления - использование государственного целевого кредита не по прямому назначению.

Дискуссионным вопрос является вопрос об объеме понятия "кредит" наряду с "льготными условиями кредитования". В теории уголовного права по данному вопросу единого мнения нет. имеется позиция, что состав преступления имеет отношение только к кредиту в денежной форме, между тем, имеется и более широкое понимание кредита (в него включают товарный, коммерческий, а также налоговый и бюджетный кредиты).

Отсутствие единого подхода в уголовно-правовой науке относительно объема понятия кредит, в указанном составе преступления, не способствует обеспечению правильной классификации деяния, а также не способствует защите прав и законных интересов привлекаемых к ответственности лиц, что нарушает право на защиту.

С объективной стороны преступление совершается путем активных действий – необходимо обращение в банк (иное кредитное учреждение) с заявлением и пакетом документов с целью получения кредита либо льготных условий кредитования. Способом совершения преступления - предоставление ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации. 

Данный состав преступления является материальным – т.е. обязательным признаком объективной стороны для привлечения к уголовной ответственности выступает причинение крупного ущерба. Необходимо доказать наличие причинно-следственной связи между указанными выше действиями и наступившими последствиями. Т.е. кредит должен быть получен вследствие совершения определенных действий – предоставления кредитору заведомо недостоверной информации.

Преступление характеризуется умышленной формой вины; умысел может быть как прямой, так и косвенный. Цель преступления очевидно вытекает из состава – это  получение кредита или льготных условий кредитования незаконным путем. Мотивы преступления значения не имеют. Уголовная ответственность за данное преступление наступает с 16 лет.

Адвокат по уголовным делам. Защита по уголовным делам.