Как доказать, что контрагент знал (должен был знать) о крупности сделки и отсутствии одобрения

Кто доказывает осведомленность контрагента?

По общему правилу ч. 1 ст. 65 АПК РФ, каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Следовательно, бремя доказывания осведомленности контрагента о том, что сделка являлась крупной и (или) совершена без надлежащего одобрения, лежит на истце (участнике, акционере, члене совета директоров или самом обществе).

Важное изменение: презумпция добросовестности контрагента

С 1 января 2017 года законодательство о хозяйственных обществах претерпело существенные изменения. Если ранее суды исходили из презумпции недобросовестности контрагента (которую контрагент должен был опровергать), то теперь действует презумпция добросовестности контрагента.

Пленум ВС РФ в п. 9 Постановления № 27 прямо указал, что «любая сделка общества считается совершенной в пределах обычной хозяйственной деятельности, пока не доказано иное». Бремя доказывания того, что сделка выходит за пределы обычной хозяйственной деятельности и является крупной, возлагается на истца.

Таким образом, контрагент презюмируется не знавшим о том, что сделка является крупной и требует одобрения. Истцу необходимо представить убедительные доказательства обратного.

Какими доказательствами можно подтвердить осведомленность контрагента?

1. Доказательства аффилированности или корпоративного контроля

Если контрагент является участником (акционером) общества или входит в состав его органов управления, это существенно облегчает доказывание его осведомленности.

Какие документы использовать:

• Выписка из ЕГРЮЛ в отношении общества и контрагента (подтверждает долю участия, структуру уставного капитала, сведения о руководителях и участниках).
• Решение уполномоченного органа общества о назначении директора (подтверждает, что контрагент входит в состав органов управления).
• Устав общества (может содержать информацию о порядке одобрения крупных сделок и заинтересованности конкретных лиц).
• Протоколы общих собраний участников (акционеров) (фиксируют участие контрагента в корпоративных процедурах).

Контрагент, одновременно являющийся участником или руководителем, не может ссылаться на незнание о характере сделки. ВС РФ последовательно указывает: если покупатель сам был участником компании, действует презумпция его осведомленности.

2. Признание контрагента в переписке или документах

Если контрагент в ходе переговоров или в переписке прямо указывал на то, что понимает характер сделки (например, упоминал о ее крупности, о необходимости одобрения, о балансовой стоимости активов), это становится прямым доказательством его осведомленности.

Форма доказательства:

• Нотариально заверенная переписка (электронная или бумажная) между контрагентом и обществом, содержащая сведения о балансовых активах общества, его уставе, порядке одобрения крупных сделок.

Нотариальное заверение переписки обеспечивает ее допустимость в судебном процессе и предотвращает споры о подлинности.

3. Доказательства, подтверждающие, что контрагент должен был знать о крупности сделки (критерии должной осмотрительности)

Суд оценивает, мог ли контрагент, действуя разумно и проявляя требующуюся от него по условиям оборота осмотрительность, установить наличие у сделки признаков крупной сделки и несоблюдение порядка ее одобрения.

Ключевые критерии должной осмотрительности контрагента:

• Проверка контрагента не ограничивается получением выписки из ЕГРЮЛ и копии устава. Суды указывают, что такая проверка не свидетельствует о должной степени осмотрительности.
• Банки и профессиональные участники рынка обязаны проявлять повышенную осмотрительность. В частности, банк обязан провести правовую и финансовую экспертизу состояния заемщика, оценить риски и запросить документальное подтверждение одобрения крупной сделки.

Практические примеры из судебной практики:

• О размере активов общества банк должен был узнать из годового бухгалтерского баланса, который заемщик обязан предоставлять по условиям кредитного договора.
• Если сумма сделки (например, договора поручительства) значительно превышает активы общества, это явный признак крупной сделки, который не мог быть не замечен профессиональным участником.

4. Доказательства, основанные на явном характере сделки

Контрагент должен был знать о крупности сделки, если это было очевидно любому разумному участнику оборота из характера сделки.

Примеры очевидно крупных сделок (как правило, не требующие специальных расчетов):

• Отчуждение (продажа, передача в залог) основного актива общества: недвижимости, дорогостоящего оборудования, исключительных прав.
• Сделка, влекущая существенное изменение региона деятельности или рынков сбыта общества.
• Принятие на себя обязательств поручительства или залога по долгам третьих лиц на сумму, очевидно превышающую обычные хозяйственные расходы.

Доказательства: договор купли-продажи, договор залога, договор поручительства, акт оценки имущества, бухгалтерская документация.

5. Доказательства, основанные на публичных данных

Одним из ключевых инструментов доказывания является бухгалтерская (финансовая) отчетность общества, которая в силу закона является открытой (публичной) информацией. Уставный капитал и балансовая стоимость активов — сведения, которые подлежат раскрытию.

Какие документы истребовать:

• Годовой бухгалтерский баланс общества (форма № 1) за отчетный период, предшествующий совершению сделки.
• Отчет о финансовых результатах (форма № 2).
• Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ) в части сведений об уставном капитале.
• Аудиторские заключения (если общество подлежит обязательному аудиту).

Практический вывод: если из бухгалтерского баланса видно, что сумма сделки составляет 25% и более балансовой стоимости активов общества (или иной порог, установленный уставом), а контрагент эту отчетность мог получить (например, в силу кредитного договора), суд может признать, что контрагент должен был знать о крупности сделки.

6. Документы, подтверждающие несоблюдение порядка одобрения

Для доказывания того, что контрагент знал (должен был знать) об отсутствии надлежащего одобрения, истец может представить:

• Выписку из протокола общего собрания участников (акционеров) — если сделка одобрялась, то протокол должен быть. Если такой протокол отсутствует (или оформлен ненадлежащим образом), это может свидетельствовать об осведомленности контрагента, который не запросил этот документ.
• Письменные запросы контрагента (или, напротив, отсутствие запросов может быть расценено как неосмотрительность).
• Устав общества (порядок одобрения крупных сделок, размер голосов, необходимых для одобрения — например, 3/4 голосов акционеров, принимающих участие в собрании).

Исковая давность и момент, когда истец узнал о нарушении

Важно не только доказать осведомленность контрагента, но и не пропустить срок исковой давности. Для оспоримых крупных сделок установлен годичный срок (п. 2 ст. 181 ГК РФ).

Согласно разъяснениям Пленума ВС РФ, срок исчисляется с момента, когда истец (акционер, участник) узнал или должен был узнать о совершении сделки с нарушением. При этом предполагается, что акционер должен был узнать о сделке не позднее даты проведения годового общего собрания по итогам года, в котором была совершена сделка, если из материалов собрания можно было сделать вывод о ее совершении (например, из бухгалтерского баланса следовало, что изменился состав основных активов).

Однако если в предоставлявшихся участникам документах (включая бухгалтерский баланс) отсутствуют сведения о заключении спорных сделок, срок начинает течь с того момента, когда истец реально узнал о них (например, от директора общества).

Практические рекомендации по формированию доказательственной базы

1. Начинайте сбор доказательств до суда. Запросите у общества бухгалтерскую отчетность, учредительные документы, протоколы собраний.
2. Используйте нотариальное обеспечение. Нотариально заверенная переписка и протоколы осмотра сайтов (для публичных обществ) — весомые доказательства.
3. Привлекайте экспертов. Для подтверждения того, что сделка превышает 25% (или иной порог) от балансовой стоимости активов, может потребоваться финансово-экономическая экспертиза.
4. Собирайте доказательства аффилированности. Выписки из ЕГРЮЛ, реестры акционеров, протоколы собраний помогут установить связь контрагента с обществом.
5. Фиксируйте факты неосмотрительности. Если контрагент (особенно профессиональный участник — банк, страховая компания) не запросил документы, подтверждающие одобрение крупной сделки, это можно использовать против него как доказательство несоблюдения должной осмотрительности.